Для постоянного развития бизнеса мало знать и не нарушать законодательство в области налогообложения. Ведь любые налоги относятся к категории расходов. А главная задача каждого бизнесмена – повысить прибыль компании и снизить растраты.
Нельзя избежать уплаты налогов, но данную статью расходов можно существенно уменьшить законным путем. Налоговая оптимизация включает правильное планирование финансовой деятельности, подбор оптимальных способов регулирования и оформления бизнес-процессов, определение ответственных лиц, формирование финансовых потоков и т.д.
Методы оптимизации налогов
Законодательная база Республики Беларусь предоставляет немало альтернатив для оптимизации налогов. Если нет времени и знаний, необходимых для самостоятельного выбора оптимальных способов ведения бухгалтерской и финансовой деятельности компании, стоит обратиться к сторонней бухгалтерской компании. Квалифицированные юристы, бухгалтера, экономисты проведут экспресс-аудит и предложат пути снижения ежемесячных налоговых выплат:
- Дробление бизнеса или создание группы компаний. Наличие нескольких юридических единиц поможет удерживать доходы на уровне, позволяющем пользоваться льготными налоговыми ставками. Иметь ООО или ЧУП с общей системой налогообложения и небольшими оборотами тоже выгодно. Разделяя доход на несколько организаций, можно сохранить лимит доходов.
- Форма регистрации бизнеса играет большую роль в дальнейшем налогоисчислении. Поэтому лучше сразу обратиться за помощью к специалистам, чтобы правильно определить наиболее выгодную форму собственности. У ИП нагрузка в разы меньше, чем у ООО, например. Если есть возможность работать по упрощенной системе, опытные бухгалтера подскажут, как это сделать.
- Налоговый режим. Сегодня есть большой выбор систем налогообложения. Можно платить по патенту. Некоторые представители бизнеса совмещают разные налоговые режимы в зависимости от привязки к продажам, соотношения доходов с расходами.
- Оформление сотрудников. Между работодателем и персоналом предусмотрены разные типы отношений, которые можно использовать как действенный способ оптимизации налогообложения. Например, выгоднее содержать в штате сезонный либо проектный персонал. Меньше налогообложение при оформлении работников по гражданскому договору. Это удобнее и выгоднее, когда есть возможность четко определить выполняемый объем работ. Опытные специалисты (юристы и бухгалтера) помогут определить выплаты сотрудникам, с которых не вычитываются страховые взносы.
- Оптимизация НДС. Этот способ зависит от направления, специфики бизнеса. Здесь кроме финансовой выгоды необходимо учесть возможные риски. Если использовать право на вычет НДС за тот промежуток времени, когда Вам выгоднее, данный способ может привести к ощутимой экономии средств.
Не менее действенный способ оптимизации налогов – использование льгот. Это пониженные ставки выплат, налоговые каникулы, ряд других послаблений для бизнеса, большинство владельцев которого не подозревают о предусмотренных законодательством возможностях сэкономить.
Для увеличения ежемесячного дохода можно также оптимизировать расходы, а точнее найти выгодные способы их учета. Сэкономить можно и на форме договоров с клиентами, оформлении сделок. От выбранных условий зависит процент, который придется уплатить.
Если правильно указать в декларации убытки, в будущем эту сумму можно будет вычесть при расчете налоговых выплат.
Почему лучше обратиться к профессионалам?
Система налогообложения – это весомый пласт работы как для начинающего ИП, так и для развитого, постоянно расширяющегося бизнеса. Не смотря на большое количество возможностей сэкономить на регулярной выплате налогов, важно помнить главное – за уклонение грозит уголовная ответственность.
Поэтому налоговую оптимизацию лучше доверить профессионалам. Это даст гарантию, что не будет упущена ни одна мелочь, а после очередной проверки Вам не придут штрафы. Профессиональный подход и правильный выбор способа оптимизации налогов позволяют:
- снизить обязательства компании,
- отсрочить платежи, перенести на определенный срок,
- свести к минимуму штрафные санкции,
- снизить риски.
Есть два принципа, ограничивающие рамки оптимизации системы налогообложения:
- Законность. Принцип означает, что ни на одного субъекта хозяйственной деятельности не могут быть возложены выплаты, не предусмотренные действующим законодательством.
- Обязательность. Принцип гласит, что каждый субъект обязан уплачивать установленные законом налоги, пошлины и сборы, если он признан плательщиком.
Налоговый кодекс и действующее законодательство в целом не запрещают оформлять сделки и вести хозяйственную деятельность с выгодой для бизнеса. Но важно знать, как правильно вести дела без искусственных условий, фиктивных операций и т.д. Для продуктивной и законной оптимизации налогов стоит обратиться в аутсорсинговую бухгалтерскую компанию.